根據(jù)公司2024年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，擬于近期對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目亭子口灌區(qū)一期工程總承包（EPC）第I標(biāo)施工項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱亭子口灌區(qū)項(xiàng)目）開(kāi)展工程項(xiàng)目過(guò)程審計(jì)，公司將按照《四川水發(fā)建設(shè)有限公司中介機(jī)構(gòu)選聘管理辦法》采用比選方式，對(duì)滿足比選公告條件且有意承擔(dān)本次項(xiàng)目的第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行公開(kāi)評(píng)審，選定其中1家報(bào)價(jià)人實(shí)施本次審計(jì)工作，具體方案如下：
一、采購(gòu)項(xiàng)目
亭子口灌區(qū)一期工程總承包（EPC）第Ⅰ標(biāo)工程項(xiàng)目過(guò)程審計(jì)。該工程由公司內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)第三分公司、第四分公司聯(lián)合承建，由第四分公司牽頭實(shí)施。第三分公司合同占比35%，第四分公司合同占比65%。
二、預(yù)算金額（最高限價(jià)）：本項(xiàng)目最高總限價(jià)為人民幣25萬(wàn)元（含稅包干價(jià)格）。
三、審計(jì)服務(wù)地點(diǎn)
1.亭子口灌區(qū)工程項(xiàng)目過(guò)程審計(jì)（第三分公司承建部分）：四川省南充市閬中市石灘鎮(zhèn)藥柏村。
2.亭子口灌區(qū)工程項(xiàng)目過(guò)程審計(jì)（第四分公司承建部分）：四川省廣元市蒼溪縣元壩鎮(zhèn)中土社區(qū)（四川水發(fā)建設(shè)有限公司亭子口灌區(qū)一期工程總承包（EPC）第Ⅰ標(biāo)施工項(xiàng)目部）。
備注：兩個(gè)地點(diǎn)相距車(chē)程1小時(shí)左右。
四、審計(jì)服務(wù)費(fèi)
本次報(bào)價(jià)為完成本次審計(jì)項(xiàng)目服務(wù)內(nèi)容所需全部費(fèi)用（含稅），包括審計(jì)實(shí)施過(guò)程中產(chǎn)生的交通、住宿等相關(guān)費(fèi)用（項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)時(shí)在項(xiàng)目部職工食堂就餐）。
五、審計(jì)年度
開(kāi)工至2023年12月31日（2022年5月-2023年12月）。
六、審計(jì)內(nèi)容
1.施工項(xiàng)目計(jì)劃編制、合同執(zhí)行、進(jìn)度控制、施工變更等內(nèi)部管理程序及內(nèi)控制度執(zhí)行情況；
2.工程勞務(wù)分包及材料、設(shè)備采購(gòu)過(guò)程的規(guī)范性和合同簽訂的合法性，是否按規(guī)定履行招標(biāo)、比選、競(jìng)爭(zhēng)性談判等采購(gòu)流程；
3.勞務(wù)分包工程結(jié)算的真實(shí)性，是否依據(jù)分包工程協(xié)議中工程量清單及單價(jià)計(jì)價(jià)，合同范圍以外的調(diào)價(jià)及合同變更是否合規(guī)，簽證計(jì)量及支付工程款是否合理；
4.材料設(shè)備出入庫(kù)的會(huì)計(jì)核算是否規(guī)范，及時(shí)、準(zhǔn)確，是否定期進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)清查，是否存在價(jià)值流與實(shí)物流脫節(jié)現(xiàn)象；
5.工程資金管理及會(huì)計(jì)核算的規(guī)范性，應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)的真實(shí)性；
6.重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策程序的執(zhí)行情況，大額資金的使用是否依據(jù)充分，是否按規(guī)定履行了集體審簽程序；
7.租賃設(shè)備合同簽訂及費(fèi)用結(jié)算的合規(guī)性情況；
8.施工項(xiàng)目稅務(wù)繳納和賬務(wù)調(diào)整是否合規(guī)、合理，財(cái)務(wù)報(bào)告是否真實(shí)；
9.工程質(zhì)量控制和落實(shí)安全管理規(guī)定情況；
10.目標(biāo)產(chǎn)值完成情況及項(xiàng)目成本效益情況；
11.涉及項(xiàng)目實(shí)施階段的其他審計(jì)事項(xiàng)。
七、參與公開(kāi)比選外部審計(jì)機(jī)構(gòu)基本條件與要求
（一）具備獨(dú)立執(zhí)業(yè)資格，社會(huì)信譽(yù)良好，近3年未發(fā)生串通應(yīng)答、弄虛作假騙取中標(biāo)、嚴(yán)重違約等行為，未被處罰過(guò)且執(zhí)業(yè)質(zhì)量良好（應(yīng)于“信用zhowww.creditchina.gov.cn”中進(jìn)行查詢確認(rèn)，查詢年度：2021至2023年度）；
（二）經(jīng)營(yíng)狀況良好，沒(méi)有處于被責(zé)令停業(yè)、財(cái)產(chǎn)被接管、凍結(jié)、破產(chǎn)狀態(tài)；
（三）熟悉國(guó)有企業(yè)相關(guān)政策規(guī)定和要求，有相關(guān)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)或類似服務(wù)業(yè)績(jī)的優(yōu)先考慮；
（四）如以聯(lián)合體形式參與，應(yīng)提交聯(lián)合體協(xié)議，聯(lián)合體協(xié)議明確專業(yè)分工，明確聯(lián)合體牽頭人，聯(lián)合體成員之一具備其專業(yè)分工的相應(yīng)資格和能力；
（五）在審計(jì)和檢查期間不存在接受利益相對(duì)方委托，就同一事項(xiàng)提供有利益沖突的中介服務(wù)的；與審計(jì)項(xiàng)目的委托單位及個(gè)人無(wú)應(yīng)當(dāng)回避的其他情形；
（六）本項(xiàng)目不接受轉(zhuǎn)包及分包，不得以任何形式將任務(wù)再委托給其他機(jī)構(gòu)；
（七）保證投標(biāo)材料的真實(shí)性；
（八）其他要求：
1.項(xiàng)目審計(jì)組派出人員至少5人以上，其中財(cái)審類和工程造價(jià)類項(xiàng)目負(fù)責(zé)人必須是經(jīng)驗(yàn)豐富的注冊(cè)會(huì)計(jì)師或水利類一級(jí)造價(jià)工程師，且從事審計(jì)工作或工程造價(jià)工作不低于10年，選定一位作為審計(jì)組組長(zhǎng)。審計(jì)組其他成員至少應(yīng)在事務(wù)所或咨詢公司連續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上，具有較強(qiáng)的業(yè)務(wù)能力和良好的職業(yè)道德，并提供其資格證書(shū)及社保證明材料；
2.響應(yīng)性文件中投入本項(xiàng)目的審計(jì)組成員應(yīng)與實(shí)施審計(jì)業(yè)務(wù)工作人員保持一致，原則上不能變動(dòng)，如因特殊原因需要變動(dòng)，需書(shū)面申報(bào)并經(jīng)我公司同意后重新派遣；
3.合同簽訂后，需在5個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)場(chǎng)；
4.嚴(yán)格執(zhí)行保密相關(guān)規(guī)定，不得泄漏與審計(jì)事項(xiàng)關(guān)聯(lián)信息及相關(guān)資料。
八、審計(jì)實(shí)施
審計(jì)進(jìn)場(chǎng)時(shí)間預(yù)計(jì)為2024年4月下旬。出具正式審計(jì)報(bào)告的時(shí)間為2024年7月10日前，審計(jì)機(jī)構(gòu)在提交審計(jì)報(bào)告時(shí)同步完成審計(jì)工作底稿、審計(jì)取證單等審計(jì)項(xiàng)目檔案的歸檔交接工作。
九、資料獲取
請(qǐng)有意參與本次項(xiàng)目比選的審計(jì)機(jī)構(gòu)于2024年4月12日至16日工作日（上午8：45-11：45，下午13：30-17：30），在成都市高新區(qū)天泰路145號(hào)特拉克斯國(guó)際廣場(chǎng)南樓8樓領(lǐng)取比選文件。領(lǐng)取人需提供：
（一）領(lǐng)取人有效身份證及單位介紹信；
（二）注冊(cè)于中華人民共和國(guó)的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本。
十、評(píng)審時(shí)間
2024年4月22日上午9：00（北京時(shí)間）。
十一、響應(yīng)文件遞交
（一）時(shí)間：2024年4月22日上午8：45—9：00（密封并蓋章），逾期送達(dá)，恕不受理。
（二）地點(diǎn)：成都市高新區(qū)天泰路145號(hào)特拉克斯國(guó)際廣場(chǎng)1棟（南樓）8樓四川水發(fā)建設(shè)有限公司。
十二、聯(lián)系方式
聯(lián)系人：吳女士 電話：18780226432
十三、采購(gòu)及比選結(jié)果公告
本次采購(gòu)公告和比選結(jié)果公告在四川水發(fā)建設(shè)有限公司網(wǎng)站（http://m.dd-hd.cn/）上發(fā)布。中選以通知為準(zhǔn)，如未中選，恕不通知。
四川水發(fā)建設(shè)有限公司
2024年4月11日
